哈药股份(600664):哈药集团股份有限公司股权投资管理制度(2025年9月修订)多宝体育- 多宝体育官方网站- APP下载 DUOBAO SPORTS
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第八条公司设立股权投资管理办公室(以下简称“投资办”),设在公司战略运营部,其职责由公司战略运营部、财务管理部、法务与合规部、董事会办公室等分工负责。投资办中战略运营部主要职责为:组织项目立项、可行性研究、市场调研等基础性工作,统筹协调各相关部门联动,具备条件时,提请公司管理层会议、党政联席会议研究决策,履行对公司已完成的股权投资项目的资产收益及产权代表管理的权力,定期对投资收益情况进行分析,针对投资项目产生的问题提出对策和建议,做好投后管理工作,为公司决策提供依据,促进公司股权投资项目的保值增值。投资办中财务管理部的主要职责为:对股权投资项目可行性研究中的资金筹措、经济效益分析、投资回收期等提出意见和建议;对实施过程中股权投资预算执行情况进行监督和管理。投资办中法务与合规部职责为:发起与股权投资项目有关的包括但不限于评估机构、律师事务所、审计师事务所等在内的第三方中介机构的选聘以及后续协调、对接工作。投资办中董事会办公室的主要职责为:对经公司管理层会议研究通过的股权投资项目,组织履行董事会等相关审议程序。
(一)进行可行性分析。为确保实现投资收益最大化,降低投资风险,必须遵循科学的投资决策程序,做好调研工作,股份公司及各企业必须认真进行可行性分析,可借助中介机构的专业服务力量,深入进行包括但不限于技术、市场、财务、风险及法律等方面的可行性研究与论证,论证结论中应明确股权投资项目对股份公司及各企业资产负债影响,应根据自身投资实力及必要性等方面提出是否投资的建议,不得因股权投资导致资产负债率超过65%。为提高股权投资决策质量,应进行尽职调查、重大风险隐患识别,并按要求履行评估或估值等程序。
(三)提报董事会材料内容。投资方案应包括项目概述、项目背景、合作方式或被投资方情况介绍、投资资金来源、投资预期收益分析等。可行性研究报告应包括但不限于行业市场分析和预测、调研情况、项目实行规划、投资估算、资金筹措、风险评估、投资回收期以及经济效益分析等内容。尽职调查报告包括但不限于被投资企业的财务情况等历史数据文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险、资金风险、法律风险等内容。此外,还需提供专家论证意见、法律意见书;风险防控报告、公司章程、合作协议(如涉及),涉及实物、无形资产,还需提供资产评估报告等其他有助于项目决策的材料。